強積金自願供款或年金保費扣稅優惠　周一生效

記住啦！

財經事務及庫務局局長劉怡翔說，政府明日（1日）起為納稅人的可扣稅強積金自願供款或延期年金保費提供稅務優惠，讓勞動人口盡早儲蓄作退休之用。

財經事務及庫務局局長劉怡翔（資料圖片）

劉怡翔發表網誌，指本港人均壽命高達80多歲，退休生活可長達20年，考慮到退休生活開支和醫療費用，再加上通脹影響，單靠每月僱主僱員合共10%的強積金強制性供款一般並不足夠。

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他說在新稅務安排下，可扣稅強積金自願性供款或合資格延期年金保費可享稅務扣除，扣除額上限為每年6萬元，上限為合資格延期年金保費和可扣稅自願性供款的合計上限，以現時最高稅率（即17%）計算，每年最多節省10200元稅款。

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延期年金方面，夫婦年金不論是否聯名，納稅人均可就延期年金保費申請扣稅；須繳稅的夫婦之間，亦可分配延期年金保費的稅務扣除，以申請合共12萬元扣除總額，未用盡扣除額的一方可為配偶的保費申請扣稅，前提是每名納稅人所申請的扣除額不超過個人上限。

財經事務及庫務局局長劉怡翔（資料圖片）

劉怡翔提醒市民，退休生活的財務規劃，最理想是有一籃子理財工具，可扣稅自願性供款或延期年金是合適退休理財工具，但市民應充分理解它們的特性和考慮不同因素，包括流動現金需要、遺贈動機、財政紀律和其他替代選項等，選擇適合自己的退休理財工具。

強積金(MPF)顧問GUM公布，截至去年12月27日，強積金人均賺22869元，為2020年後最高一年，總回報則較2023年3.5%明顯上升。

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同期「GUM 強積金綜合指數」回報9.3%，報246.5點。而同期股票基金回報最高分別為美、日股票基金，分別為23.4%、20.4%；香港股票基金(追蹤指數)回報亦有20%。

單計12月回報，MPF人均蝕874元；「GUM強積金綜合指數」回報負0.3%。

GUM常務董事陳銳隆指出，今年首選美股基金，料上半年回報10%。次選則為港股，上半年回報料為5%。而今年上半年整體回報預期介乎4%至5%。

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他建議投資者於今年避開歐股、債券基金，兩者去年均錄得負回報。

至於中、低風險投資者，他分別建議投資「預設投資策略-核心累積基金」及強積金保守基金，兩者去年回報分別錄10%、3.6%。

截至去年11月，年初至今資金淨流出主要是中港股票基金；股票佔比較高的混合資產基金。最高淨流入續為美國股票基金，轉入共178億元；其後是「預設投資策略-核心累積基金」。

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